Банкротство ИП проходит по правилам, предусмотренным для физических лиц, но с некоторыми особенностями, поскольку статус индивидуального предпринимателя связан с личностью гражданина. Предприниматель имеет право признать свою несостоятельность как физическое лицо или как хозяйствующий субъект. Каждый вариант банкротства ИП имеет свои последствия и правовые особенности.
Особенности банкротства ИП
Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей зависят от выбранного способа процедуры – как хозяйствующего субъекта или как физического лица.
Главная особенность ИП после банкротства как субъекта бизнеса заключается в невозможности повторного открытия малого предприятия в течение пяти лет. Можно быть самозанятым или работать по найму, но заниматься самостоятельным бизнесом уже нельзя. Именно поэтому предприниматели, планирующие признать несостоятельность, перед вхождением в процедуру закрывают ИП и аннулируют запись о регистрации из ЕГРИП. После этого приступают к банкротству в качестве физического лица.
Можно закрыть малое предприятие с долгами перед налоговой службой и другими кредиторами. ИП отвечает по долгам своего бизнеса собственным имуществом, а это значит, что обязательства компании остаются «жить» и после ее закрытия, но переходят уже на физическое лицо. Гражданину списать долги проще, чем малому предприятию.
Чтобы закрыть ИП, нужно подать в Налоговую службу заявление по форме Р26001 и уплатить госпошлину в размере 160 руб. В течение пяти дней ИФНС аннулирует регистрационную запись из ЕГРИП, в результате чего деятельность субъекта считается прекращенной.
Если же предприниматель решил признать несостоятельность именно как ИП, то за 15 дней до обращения в суд ему нужно разместить публикацию о начале процедуры банкротства на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве (ЕРСБ). Это необходимо, чтобы кредиторы имели возможность сформировать и подготовить свои претензии к нему для дальнейшего предъявления в реестр финансового управляющего. При отсутствии такой публикации арбитражный суд не примет заявление.
Основания для банкротства
Основание для признания несостоятельности физического лица и/или индивидуального предпринимателя – наличие неисполненных обязательств и невозможность их погашения. Закон предусматривает два варианта банкротства – по праву и по обязанности.
Обязанность признать свою несостоятельность возникает у ИП, если сумма его обязательств превышает 500 тыс. руб., а продолжительность просрочки – более 90 дней.
Право на признание банкротства возникает при меньших суммах задолженностей (от 300 тыс. руб.) при условии, что гражданин предвидит в скором будущем наступление неплатежеспособности.
Если цена активов равна стоимости долга или превышает его, суд откажет в признании банкротства, поскольку ИП имеет возможность рассчитаться с кредиторами. Отметим, что считается стоимость только того имущества, на которое по закону может быть обращено взыскание. Единственное жилье и другие объекты из перечня ст. 446 ГК РФ при решении вопроса не учитываются, поскольку в любом случае остаются в собственности гражданина. Это не относится к ипотечному имуществу (находится в залоге у банка) – оно будет реализовано на торгах, даже если это единственное жилье должника.
Признаки банкротства
Признаки банкротства индивидуального предпринимателя – непогашенные задолженности в сумме более 500 тыс. руб., продолжительность просрочки более 90 дней. Чтобы у ИП возникла обязанность начать процесс банкротства, необходимо одновременное соблюдение этих условий. Если предприниматель имеет задолженности меньшего размера, то для признания банкротства требуется наличие неплатежеспособности, когда стоимость его имущества не покрывает долговых обязательств, а также просрочки в сумме более 10 % от долгов продолжительностью более 30 дней.
Процедура банкротства ИП
Условно процесс признания несостоятельности можно разделить на следующие этапы:
- Подготовка документов.
- Судебное разбирательство.
- Мировое соглашение.
- Реструктуризация.
- Исполнение решения суда.
Каждый этап имеет свои правила и особенности.
Подготовка документов
Заявление о признании ИП банкротом составляется по правилам ст. 213.4 № 127-ФЗ. В тексте гражданин указывает название саморегулируемой организации арбитражных управляющих, откуда по требованию суда ему будет предоставлен специалист для ведения дела.
К заявлению в суд о признании банкротства прилагаются копии:
- паспорта гражданина;
- выписки из ЕГРИП. Она требуется, даже если ИП было закрыто перед обращением в суд;
- перечня кредиторов с указанием наименований (Ф. И. О. – для физических лиц), адресов и сумм задолженностей;
- документов, подтверждающих наличие обязательств – договоров банковского кредитования, займа с частными лицами, расписок, договоров по возмездным сделкам;
- правоустанавливающих документов на имущество – жилье, автомобили, землю, средства на банковских счетах. Хотя единственное жилье имеет «иммунитет» перед кредиторами, гражданин должен предъявить суду документы на него, если оно находится в его собственности;
- свидетельства о браке (разводе). При отсутствии зарегистрированных семейных отношений представляют соответствующую справку из органов ЗАГС;
- СНИЛС, ИНН;
- чека, подтверждающего оплату вознаграждения финансового управляющего на депозит суда. Его размер за участие в одной процедуре – 25 тыс. руб.
Если от имени гражданина в деле будет участвовать юрист или адвокат, должна быть оформлена нотариальная доверенность на него.
Если в течение трех последних лет заявитель совершал регистрируемые сделки с имуществом (продавал или покупал недвижимость, землю, автомобили), необходимо предъявить копии договоров. Суд по своему усмотрению может истребовать у заявителя и другие документы, которые так или иначе могут повлиять на решение вопроса.
Суд
Заявление о банкротстве ИП подается в арбитражный суд по месту регистрации гражданина. Список арбитражных судов по регионам РФ утвержден Федеральным Конституционным Законом № 1-ФКЗ. Подать заявление можно одним из следующих способов:
- лично через канцелярию суда. Для этого потребуется два экземпляра заявления: один с приложенной документацией остается в суде, второй со штампом о принятии возвращается заявителю;
- заказной почтой с уведомлением. Этот способ считается самым ненадежным, поскольку письмо может попросту затеряться в пути, в результате чего гражданин потратит время на ожидание и повторную подготовку документов;
- в режиме онлайн на сайте «Мой арбитр». Для этого понадобится отсканировать все имеющиеся документы и заявление, также нужна будет электронная подпись. Сайт потребует авторизоваться через портал «Госуслуги».
При рассмотрении дела о банкротстве суд может назначить одну из следующих процедур:
- реструктуризацию;
- реализацию имущества;
- мировое соглашение.
Реструктуризация и реализация – обязательные этапы. Мировое соглашение таковым не является. Кредиторы и должник могут по собственной инициативе решить дело миром, составив соответствующее соглашение, которое утверждает суд.
Реструктуризация
После того как судья примет заявление о банкротстве и признает его обоснованным, он обязан ввести процедуру реструктуризации. Она невыгодна тем, кто решил признать свою несостоятельность, поскольку не предполагает списания долгов и банкротства.
Суть этой процедуры заключается в восстановлении платежеспособности должника. Для этого кредиторы совместно с должником разрабатывают план, содержащий новые, более мягкие условия погашения. Срок его исполнения – три года. Если по каким-то причинам должник не успевает рассчитаться за этот период или вообще не в состоянии исполнять требования плана, в его отношении вводится реализация имущества.
Реструктуризация подойдет тем, кто по каким-то причинам отказался от мысли о персональном банкротстве и решил всё же погасить долги. Но суд утверждает план реструктуризации, когда у должника есть постоянный доход и размер его достаточен не только для ежемесячных выплат по плану, но и для проживания.
Скажем сразу: хотя в законе прямо указана обязательность реструктуризации, материальное положение большинства должников настолько плачевно, что в ней нет смысла. И по ходатайству управляющего суд, минуя реструктуризацию, сразу переходит к реализации имущества.
Реализация имущества
Этот этап заключительный в процессе банкротства. По его завершении гражданин освобождается от долгов. Финансовый управляющий направляет запросы в регистрирующие органы, чтобы выявить имущество, принадлежащее должнику на праве собственности. Затем он определяет, на какие именно объекты разрешено обратить взыскание, организует их оценку и выставляет на торги. Они проводятся на специальных электронных площадках. Их список размещен в Агрегаторе торгов по банкротству.
Большинство граждан пугает само понятие реализации, поскольку создается впечатление, что кредиторы «снимут последнюю рубашку». Но это мнение ошибочно. Если у должника нечего продавать, то процедура проходит без торгов. Управляющий передает суду отчет, где сообщает об отсутствии имущества. После этого суд выносит постановление об освобождении гражданина от обязательств.
Единственное жилье также остается финансово несостоятельному ИП, за исключением ипотечного, которое подлежит реализации на общих основаниях.
Мировое соглашение
Должник и кредитор могут помириться на любой стадии процесса. Мировое соглашение и реструктуризация имеют сходную суть – продолжение выплат по кредиту. После утверждения проекта соглашения суд прекращает производство по делу о банкротстве индивидуального предпринимателя. Если по каким-то причинам должник не сможет выполнять условия, кредитор имеет право обратиться в суд, рассматривавший дело, с заявлением о выдаче исполнительного листа. После этого оставшиеся неисполненные обязательства с должника будут взыскивать судебные приставы.
Последствия банкротства индивидуального предпринимателя
Бывший ИП после процедуры банкротства обязан принять на себя некоторые ограничения:
- в течение пяти лет запрещено регистрировать ИП на свое имя. Это правило относится к тем должникам, которые проходили процедуру без закрытия ИП. Исключение – ИП, половина задолженности которых образовалась во время пандемии. Такие предприниматели имеют право повторно регистрировать на свое имя субъект малого бизнеса после банкротства;
- в течение пяти лет запрещено занимать руководящие должности юридических лиц или иным образом руководить их деятельностью. Если речь идет о кредитной организации, то срок запрета составляет 10 лет.
Еще одно последствие банкротства ИП – в процессе реализации имущества он не сможет распоряжаться своими деньгами. Это право на время до окончания процедуры банкротства перейдет к арбитражному управляющему и лишь после вернется к бывшему должнику.
Сроки банкротства
Если будет введена реструктуризация, ее максимальный срок составит три года. Однако на практике суды почти всегда проскакивают эту фазу, поэтому чаще всего продолжительность банкротства составляет семь-девять месяцев. Сюда входит срок реализации имущества, который по закону не может превышать шесть месяцев, и время на подготовку документов, поиск арбитражного управляющего.
Сколько стоит банкротство ИП
Стоимость банкротства ИП с долгами складывается из нескольких параметров:
- вознаграждения арбитражному управляющему – 25 тыс. руб. за каждую процедуру, их может быть две – реструктуризация и реализация. Однако чаще всего дело проходит без реструктуризации;
- госпошлины в суд – 300 руб.;
- сопутствующих расходов на снятие копий, проезд, отправку корреспонденции – в среднем 2–5 тыс. руб.;
- оплаты услуг юриста. Эта статья расходов включается, если гражданин решил воспользоваться помощью юристов. Размер их вознаграждения зависит от объема и количества проведенных работ.
Почему стоит доверить ведение дела ГК БКФ
Компания БКФ занимается сопровождением банкротства граждан и юридических лиц более 15 лет. Наши клиенты получают:
- списание долгов с минимальными последствиями;
- максимальную сохранность имущества;
- прекращение «коллекторского террора»;
- остановку начисления пеней, процентов и неустоек.
Мы сопровождаем на всех этапах процедуры и помогли уже более 1500 клиентов. Общая сумма списанной задолженности – более 1 млрд руб. Банкротство ИП с помощью ГК БКФ – это единственная законная возможность избавиться от непосильных долгов.
