Банкротство – законная возможность избавиться от долгов. Комплекс мероприятий состоит из нескольких этапов, один из которых – проведение финансового оздоровления. В итоге оно направлено на реабилитацию материального положения компании, восстановление ее имиджа и продолжение деятельности.
Что такое финансовое оздоровление
Метод применяется в отношении юридических лиц. Суть его не в прекращении деятельности предприятия, а в помощи, направленной на урегулирование долговых обязательств. Цель – погасить долги и восстановить состоятельность компании во избежание ликвидации. Реализация намеченных шагов возможна только на основании судебного решения.
Первые этапы банкротства – наблюдение и санация. В процессе наблюдения заинтересованная сторона имеет право ходатайствовать перед собранием кредиторов или арбитражным судом о введении финансового оздоровления предприятия.
Основная задача руководства – найти источники денежных средств. Владельцы компании-должника должны гарантировать исполнение долговых обязательств по сформированному графику или создать условия для их соблюдения.
В качестве мер обеспечения выступают:
- залог имущества, которое в случае нарушения условий договора отойдет кредитору в счет погашения долгов;
- поручительство, то есть согласие оплатить задолженность заемщика в полном объеме, если он не сделает этого самостоятельно;
- гарантийный договор – заключается в письменном виде, одна из сторон обещает, что должник выполнит обязательства;
- обеспечительный платеж – внесение денежных средств в качестве ручательства возмещения убытков при нарушении условий договора заемщиком;
- другие законные способы, предусмотренные договором.
Чем полновеснее и качественнее обеспечительные меры, тем вероятнее положительное решение кредиторов.
При отсутствии обеспечения составляется план финансового оздоровления (ст. 84 ФЗ-127). В нём указываются конкретные возможности уплаты долгов. Документ должен быть обоснован и не вызывать сомнений в его реализации. Одновременно формируется график закрытия долгов. В нём учитываются все требования известных кредиторов.
Когда проводится финансовое оздоровление
В ситуации, когда предприятие неспособно погасить кредиты, выплатить зарплату сотрудникам, выполнить обязательные платежи, применяется процедура банкротства. В ходе одного из его этапов, установленного арбитражным судом, – наблюдения – временный управляющий или собрание учредителей могут предложить оздоровительные мероприятия для бизнеса.
Финансовое оздоровление организации – необязательное действие. Применяется только в случае реальной возможности выхода из сложной экономической ситуации.
Финансовое оздоровление обладает рядом преимуществ:
- сохраняется бизнес, компания продолжает работать;
- сотрудники выполняют обязанности, как прежде, и получают зарплату;
- кредиторы имеют возможность вернуть свои денежные вложения.
К кому применяется финансовое оздоровление
Воспользоваться этим этапом банкротства могут только юридические лица: компании, организации, другие хозяйствующие субъекты.
Ходатайствовать о вводе реабилитационных для бизнеса действий имеют право:
- собственники компании, принимавшие решение о ее создании, т. е. учредители бизнеса;
- органы местного самоуправления, собственники муниципального имущества;
- третьи лица (кредиторы, органы исполнительной власти, местного самоуправления, граждане, предоставившие обеспечение).
Обязательные условия проведения оздоровительных мероприятий:
- наличие решения арбитражного суда о принятии иска;
- проведение общего собрания собственников;
- ходатайство к первому собранию кредиторов о введении оздоровления;
- способность обеспечить закрытие долгов или формирование финансового плана.
Предложенный законодателем метод имеет свои достоинства, но не всегда привлекателен для должника. Основная причина – отсутствие необходимого обеспечения. Мало кто согласен дать поручительство или внести немалую сумму для гарантии закрытия долгов.
Обязательства при финансовом оздоровлении
Арбитражный суд оценивает заключение собрания или комитета кредиторов и назначает административного управляющего. Руководитель компании продолжает работать, а контролирующее лицо наблюдает за движением восстановительных мероприятий.
Используя процедуру финансового оздоровления, руководство принимает на себя ряд указанных в законе обязательств:
- должник не имеет права совершать сделки на основе личной заинтересованности или стоимостью выше 5 % имеющихся у компании активов. Займы, кредиты, поручительство также под запретом. При необходимости подобных сделок можно запросить согласие кредиторов;
- руководство компании не вправе самостоятельно принять решение о реорганизации предприятия;
- без одобрения административного управляющего нельзя заключать контракты, связанные с режимом пользования имуществом и получением денежных средств. Исключение составляет реализация выпускаемых товаров или работ и услуг, предоставляемых должником.
Действия, нарушающие ограничения, суд признает неправомерными.
На основании ст. 89 ФЗ-127 лица, предоставившие гарантии об обеспечении мер санирования, обязаны исполнять договоренности. В случае споров сторон вопрос решается в том арбитражном суде, куда подан иск о несостоятельности.
Этапы финансового оздоровления
Действия, направленные на спасение бизнеса, подразумевают три важных шага: запуск процедуры, непосредственно мероприятия и оценка результатов проведенной работы.
Учредители проводят обсуждение сложившейся ситуации и ходатайствуют перед взыскателями о введении экономического оздоровления. Следует убедить участников в реальности возобновления нормальной работы компании. С этой целью составляется финансовый план и схема ликвидации долгов. Более приемлемым способом убеждения станет денежное или имущественное обеспечение попавшего в экономическую яму хозяйствующего субъекта.
Исковое заявление, ходатайство, финансовый план, график, список голосовавших за путь оздоровления направляется в арбитражный суд. После изучения документов назначается административный управляющий, призванный наблюдать за деятельностью компании.
Для финансового оздоровления должника обычно используется два способа:
- компания продолжает работать, но уменьшает расходы и находит иные источники финансирования. Снизить затраты возможно за счет сокращения штата, отказа от дорогостоящей рекламы, снижения арендной платы, перехода на бесплатное или дешевое ПО, экономное использование коммунальных услуг;
- в качестве дополнительного финансирования возможен выпуск ценных бумаг; получение предприятием дотаций, субсидий, грантов от государства, лизинг, просьба о выделении целевых займов.
Используя второй вариант, компания начинает реорганизацию. Она может разделиться или присоединиться к другой. Меняется ее наименование, но образовавшиеся ранее долги необходимо будет выплачивать. Кредиторы должны дать согласие на реорганизацию.
Срок финансового оздоровления установлен на период не более двух лет. Не обязательно использовать всё это время, так как материальное положение компании может улучшиться и за более короткий срок.
Третий этап проведенных мероприятий – подведение итогов. Если кредиторы решили, что предприятие преодолело кризис и может продолжать работу, то назначенный судом управляющий направляет в арбитраж пакет документов для принятия судебного решения.
Завершение финансового оздоровления
Когда до истечения срока предложенных мероприятий остался месяц, руководство предприятия обязано представить административному управляющему:
- доклад о проделанной работе по выходу из кризиса;
- бухгалтерский баланс компании;
- отчет о приумножении капиталов и материальных потерях;
- документацию о погашении предъявленных долговых обязательств.
Управляющий знакомится с представленными сведениями и делает письменные выводы. Один экземпляр заключения направляется кредиторам, второй – в арбитражный суд. Изучив факты и показатели деятельности, судья принимает решение:
- прекращает производство по делу;
- считает целесообразным введение внешнего управления;
- признает должника несостоятельным и открывает конкурсное производство.
Двухлетний срок, предусмотренный законом для финансового оздоровления, не продлевается и не приостанавливается. Поэтому действовать нужно грамотно, решительно и не отказываться от помощи юристов.
Банкротство с ГК БКФ
Свыше 15 лет специалисты Группы Компаний БКФ работают по делам о несостоятельности юридических и физических лиц. Нацеленность на результат, качественные знания, обширная судебная практика сотрудников помогают клиентам избавиться от непосильных долговых обязательств.
Юристы компании могут включиться в процесс банкротства на любом этапе, квалифицированно ознакомят с порядком финансового оздоровления, предложат варианты выхода из кризиса. Клиент не останется наедине со своей проблемой. Достаточно ознакомиться с пакетом услуг и заключить договор. Деятельность сотрудников проходит в следующем порядке:
- они досконально изучают и разбирают ситуацию в ходе персональной консультации;
- тщательно анализируют документацию и дают инструкции для подготовки к процессу запуска банкротства;
- формируют необходимый перечень материалов и собирают значимые для суда документы;
- составляют юридически грамотное заявление о признании материальной несостоятельности клиента;
- направляют уведомления заимодателям должника;
- в любое время проконсультируют заказчика по вновь открывшимся обстоятельствам и гарантируют юридическое сопровождение на протяжении всей процедуры.
Финансовое оздоровление в бизнес-среде не очень популярно. Причины: к моменту объявления несостоятельности активы компаний уходят в минус и обеспечить их платежеспособность уже нечем. Кроме этого, существует мнение, что банкротство равносильно ликвидации предприятия.
Между тем действующий экономический субъект предоставляет рабочие места и платит налоги. Государству выгоднее поддержать бизнес и помочь выйти из кризиса. Федеральный закон № 127 предусматривает финансовое оздоровление при банкротстве. Бизнесу в этом случае предоставлена возможность выправить кризисную экономическую ситуацию и продолжить работу. Но действовать лучше с поддержкой специалистов, чтобы не упустить важных нюансов процедуры.
