Реализация имущества при банкротстве физических лиц

Реализация имущества банкрота считается одним из самых эффективных способов справиться с чрезмерной долговой нагрузкой. Это мероприятие, в рамках которого финансовый управляющий с кредиторами определяют совокупную цену активов должника и период сбыта. Несмотря на кажущуюся простоту, процесс обладает рядом особенностей и нюансов, о которых нужно знать.

Когда назначается процедура реализации имущества

Реализация имущества регулируется согласно требованиям ФЗ-127. В ст. 213.6 норматива обозначены три варианта развития событий, когда суд принимает заявку на признание гражданина банкротом:

• старт процесса и запуск реструктуризации задолженности;
• оставление заявки без дальнейшего движения;
• завершение дела.

Законодатель требует, чтобы реструктуризация применялась даже в тех ситуациях, когда финансовое благосостояние должника и уровень его доходов не подходят для нее.

Ключевой недостаток обозначенного процесса – существенное увеличение сроков. Именно поэтому потенциальные неплательщики стараются избавиться от реструктуризации и перейти к банкротству и реализации имущества на публичных торгах.

Обойти реструктуризацию несложно. Для этого должнику предстоит обратиться в судебную инстанцию с соответствующим ходатайством. В документе заявитель должен попросить не проводить реструктуризацию, а сразу запустить процесс реализации имущества. Основываясь на представленных данных, суд одобрит заявку в следующих ситуациях:

• реструктуризация была проведена ранее, должник не в состоянии исполнять свои обязательства;
• неплательщик обладает слишком низким доходом, что не позволяет ему погашать долги согласно графику выплат, сформированному при реструктуризации.

В первом случае имеется в виду конкретный план банкротства, составленный финансовым управляющим. Если выяснится, что должник не может ему следовать в силу тех или иных обстоятельств, суд устанавливает процедуру реализации имущества. Этот вариант непривлекателен для физических лиц, поскольку повышает их затраты. Оплачивать услуги управляющего придется дважды: за участие в реструктуризации и на этапе банкротства.

Во второй ситуации также есть свои тонкости. Должник должен не только передать ходатайство о банкротстве, но и прикрепить к нему доказательную базу, что его доходов недостаточно для реструктуризации. К документу прикрепляется справка, демонстрирующая уровень доходов физического лица. Это может быть справка НДФЛ, бумага о получаемой пенсии и т. п.

Принимая итоговое решение, судья учитывает уровень МРОТ в регионе проживания. Закон гласит, что из заработка должника следует вычесть МРОТ и средства, необходимые для содержания иждивенцев. Оставшаяся сумма будет рассмотрена в качестве свободных ресурсов для погашения долгов. Если она недостаточная, суд удовлетворит просьбу о реализации имущества.

Как проходит процедура реализации имущества

Вердикт о реализации имущества при банкротстве является прерогативой судебных инстанций. После вынесения соответствующего решения назначается финансовый управляющий. В его обязанности включен полный контроль над процедурой.

В течение одного рабочего дня с момента вынесения судебного постановления о банкротстве должник обязан передать управляющему банковские карты, предоставить пароли к ним, сообщить об имеющихся счетах и депозитах. При банкротстве открывается специальный расчетный счет, откуда будут совершаться выплаты. На него также будут зачисляться деньги от реализации имущества.

На реализацию имущества при банкротстве отводится 6 месяцев, однако при необходимости сроки могут корректироваться.

На период банкротства в отношении должника устанавливается ряд сопутствующих ограничений:

• Должник не вправе распоряжаться своими активами. Он не сможет подарить, продать или передать в аренду материальные ресурсы. Это объясняется тем, что, согласно положениям ФЗ-127, контроль за имущественной массой при банкротстве возлагается на управляющего.
• Должник не может пользоваться имеющимися у него средствами. Контролирует это управляющий.
• Ежемесячно физическому лицу выделяется сумма на проживание. Она соответствует величине МРОТ в конкретном регионе. Аналогичные средства выделяются также на всех иждивенцев. Помимо МРОТ, могут выделяться дополнительные средства, необходимые для жизни, если есть доказательства, например на оплату кружков, лекарств и т. п.

Согласно положениям ФЗ-127 о банкротстве, устанавливается строгая очередность действий, выполняемых при реализации имущества должника. Все стороны процесса обязаны исполнять возложенные на них обязательства.

Формирование конкурсной массы

Реализация имущества не проводится без предварительного учета активов. Фактически это все ресурсы и имущественные права должника, которые будут проданы при банкротстве. Вырученные средства пойдут на расчеты по задолженностям.

Финансовый управляющий начинает банкротство с мероприятий по поиску активов. Для этого он подает запросы в государственные инстанции.

Дополнительно в конкурсную массу могут включать:

• Суммы от продажи дебиторской задолженности. Если работодатель имеет задолженность перед физическим лицом, при банкротстве право требования может быть продано.
• Объекты по оспоренным сделкам. Если физическое лицо, находящееся в стадии банкротства, передает свои активы родственникам, суд определит сделку недействительной. Имущественные права возвращаются должнику, и объект передается в состав конкурсной массы.

Процесс банкротства проходит согласно нормам ФЗ-127 и гражданско-процессуальному праву. Существует перечень активов, которые запрещено продавать при банкротстве. Ознакомиться с ним можно в ст. 446 ГПК РФ.

В состав конкурсной массы при банкротстве включают имущество супругов. Совместные активы также выставляются на торги. Здесь существует два решения проблемы:

• Дождаться реализации имущества через аукцион. Супруг (супруга) должника получит причитающуюся долю после того, как актив будет продан. Единственный нюанс – возможны финансовые потери, особенно если имущество было реализовано с существенным дисконтом.
• Выкупить имущество с торгов. Супруг должника сможет стать единовластным собственником активов, воспользовавшись своим правом приоритетной покупки при банкротстве.

После формирования конкурсной массы проходит правовая проверка на соответствие всем требованиям законодательной базы о банкротстве. На этом этапе физическое лицо вправе оспорить включение в список того или иного актива.

Оценка имущества

После того как управляющий подготовит точный список активов, подлежащих продаже при банкротстве, производится оценка имущества. Операция проходит с привлечением независимого оценщика. Специалист должен обладать лицензией на исполнение профессиональных обязанностей, иметь опыт в делах о банкротстве. Задача привлеченного оценщика – определить рыночную цену имущества, входящего в конкурсную массу.

Физическое лицо не вправе влиять на выбор специалиста по оценке. Его выбирает конкурсный (внешний) управляющий.

Проведение торгов

Когда управляющий составил перечень активов и определил их потенциальную стоимость, он формирует отчет. Документ необходим для подачи ходатайства о запуске процесса реализации имущества при банкротстве в судебных инстанциях. В свою очередь суд дает дозволение на старт торгов.

Согласно требованиям ФЗ-127, при банкротстве имущество реализовывается в формате электронного аукциона. Это помогает обеспечить максимальную прозрачность и целесообразность процедуры.

Организатором торгов при банкротстве выступает управляющий. Он привлекает для этого специализированные компании, которые принимают имущество согласно описи. Специалист публикует информацию о дате проведения торгов и реализуемых активах. Вся информация размещается в свободном доступе и является публичной.

Аукцион должен проводиться в течение двух месяцев с момента уточнения конкурсной массы. По сути, это многоступенчатая процедура, включающая в себя несколько обязательных этапов:

1. Классические торги по схеме «на повышение».

Организатор определяет шаг, составляющий, как правило, 5–10 %. Стартовая цена на определенный актив устанавливается согласно проведенной ранее оценке. Если после первого этапа есть нереализованное имущество, организатор применяет иные стратегии для реализации имущества.

2. Аукцион на понижение.

На имущество должника, которое не было продано после старта торгов, объявляется дисконт. Цена активов снижается на 10–30 % от первоначальных показателей. Конкретная величина снижения формируется в индивидуальном порядке по решению организатора. На этом этапе имущество продается по цене существенно ниже рыночной.

3. Завершающий аукцион.

Если при понижении цены активы не были проданы, организатор запускает последний этап торгов с предельными дисконтами. Снижение цены относительно рыночных показателей может составлять до 80–90 %.

Потенциальные участники торгов информируются на каждом этапе перед стартом аукциона. Для этого в свободном доступе публикуются объявления о предстоящей реализации имущества.

Если по итогам торгов остаются непроданные активы, они возвращаются должнику. Процесс предполагает документальное оформление в виде акта приема-передачи. Информация об этом включается в отчет управляющего.

Важно! Все траты на организацию торгов, включая оплату публикации объявлений, возлагаются на должника.

Расчеты с кредиторами

Завершение торгов сопровождается подготовкой отчета о вырученных средствах. Управляющий определяет общую денежную массу, полученную при реализации имущества. Деньги делятся между кредиторами. Учитывается очередность выплат, величина обязательств должника.

На практике вырученные средства при реализации имущества распределяются согласно установленному порядку:

• 80 % на уплату основному залогодержателю;
• 10 % на уплату долгов последующим очередям кредиторов;
• 7 % на услуги финансового управляющего, привлеченного к процессу;
• 3 % на вспомогательные расходы и проведение аукциона.

Если к процедуре банкротства привлекается гарант (физическое лицо или компания), согласившийся погасить часть затрат должника, оплата услуг управляющего, дополнительные издержки и платеж за организацию аукциона возлагаются на него.

Завершение реализации имущества

Реализация имущества признается состоявшейся, когда финансовый консультант:

• подготовит отчет, куда включит все данные из регистрационных органов;
• тщательно изучит положение, предоставит оценку касательно перспективы преднамеренного банкротства;
• выполнит аудит относительно всех составленных сделок;
• сформирует и передаст в судебные инстанции итоговый отчет о проделанной работе.

Если в процессе анализа у управляющего не возникло каких-либо сомнений, судебным решением физическое лицо получит статус банкрота. Все оставшиеся у него долги будут списаны.

Следует обратить внимание на то, что некоторые задолженности не будут аннулированы. К ним относят алиментные платежи, субсидиарную ответственность, возмещение ущерба, причиненного жизни и здоровью, выплату зарплаты (если физическое лицо имеет статус предпринимателя).

Судебные инстанции вправе отклонить признание должника банкротом, если в процессе разбирательства будут установлены факты мошеннических действий или факт преднамеренного банкротства. В этой ситуации физическое лицо не сможет избавиться от своих долгов, дополнительно его привлекут к ответственности в соответствии с положениями КоАП РФ.

Завершение процедуры реализации имущества фактически будет означать и окончание самого дела о банкротстве. В итоге должник полностью освобождается от финансовых претензий со стороны кредиторов. Они не вправе требовать от него исполнения каких-либо обязательств, принуждать к выплате списанного долга.

Какое имущество не подлежит реализации при банкротстве

Согласно ст. 446 ГПК РФ, конфискация по исполнительным процессам не устанавливается на следующее имущество:

• Персональные вещи (одежда, обувь и т. д.), предметы бытового назначения. Исключение составляют ситуации, при которых у физического лица в собственности имеются дорогостоящие изделия, относящиеся к категории роскоши (драгоценности, антиквариат и др.).
• Единственное жилье. Сюда включается и земельный надел, на котором находится жилое строение. Исключение – недвижимость, приобретенная в ипотеку: в такой ситуации она может стать частью конкурсной массы.
• Имущественные активы, необходимые для профессиональной деятельности. Исключение составляют ресурсы, стоимость которых превышает показатель в 100 МРОТ. При банкротстве такие предметы также подлежат реализации.
• Сельскохозяйственные животные, места их содержания и кормовая база. Однако, если в процессе банкротства будет установлено, что они используются для получения прибыли, имущество будет реализовано.
• Продовольствие и средства в размере прожиточного минимума на должника и членов его семьи, признанных иждивенцами. Сумма может меняться в зависимости от ситуации. Если требуется лечение, суд вправе выделить должнику деньги в большем объеме на приобретение важных лекарственных препаратов или операцию.
• Выплаты, предназначенные для содержания других физических лиц. К ним относят алиментные платежи, страховую пенсию по потере кормильца, средства соцподдержки и т. д.
• Активы, необходимые должнику-инвалиду для поддержания нормального функционирования. К ним относят персональный транспорт и иные предметы.

Закон также запрещает включать в состав конкурсной массы государственные наградные знаки, которые получило физическое лицо. Запрещено реализовывать топливо и иные предметы, которые должник применяет для приготовления пищи и отопления жилья.

Если часть активов относится к категории совместной собственности супругов, это не убережет их от реализации при банкротстве. Доля второго супруга будет возвращена ему в виде части средств после реализации конкурсной массы.

Сроки реализации имущества

Согласно положениям ФЗ-127, максимально допустимая продолжительность процедуры не должна превышать шести месяцев.

Как правило, продажа имущества занимает 4–5 месяцев. На время проведения торгов физическое лицо фактически теряет контроль над своим имуществом, который переходит к финансовому управляющему. Дополнительно на должника могут накладываться ограничительные санкции в виде запрета на выезд за пределы РФ или исполнение любых сделок с имущественной массой.

На практике срок может существенно отличаться. Всё зависит от объема активов, их конечной цены и дополнительных факторов. Если в процессе вскроется факт сокрытия определенных имущественных ценностей физическим лицом, суд вправе продлить период продажи. Аналогичное решение будет принято по ходатайству управляющего, если в процессе реализации имущества возникнут определенные объективные сложности.

Нужна ли процедура реализации имущества, если нет имущества

Если у физического лица отсутствуют активы, подлежащие включению в состав конкурсной массы, процедура реализации имущества всё равно проводится. В этой ситуации процесс проходит быстрее:

1. Финансовый управляющий составляет детальную опись всех активов, находящихся под контролем физического лица. В перечень включается всё имущество: и то, что по закону не подлежит реализации.
2. Дополнительно проводится проверка имущественных прав. Управляющий делает запросы в Росреестр, банковские учреждения и ГИБДД. На основании проверки составляется отчет. Бумага передается на рассмотрение в судебные инстанции.
3. На основе информации об отсутствии имущественных активов суд выносит решение о списании задолженности.

Отсутствие имущества у физического лица не препятствует списанию задолженности. Это указано Верховным судом в решении по делу № 304-ЭС16-14541 от 23.01.2017. Единственный нюанс – если у физического лица нет постоянного источника дохода, ему необходимо привлечь к процедуре банкротства финансового гаранта. В его роли могут выступать как юрлица, так и иные граждане, которые согласятся оплатить издержки по процессу.

Если у вас возникли какие-либо вопросы, вы хотите детальнее узнать о том, как освободиться от долгов и решить свои финансовые проблемы, специалисты ГК БКФ готовы помочь. Опытные юристы с многолетним стажем знают все тонкости процедуры банкротства и помогут защитить ваши права и интересы.